USŁUGI I PRODUKTY FINANSOWE DLA PRZEDSIĘBIORSTW

[[[separator]]]

Siłą gospodarki są przedsiębiorstwa. To one przyczyniają się do wzrostu gospodarczego, tworzą miejsca pracy, są miejscem powstawania innowacji produktowych, procesowych oraz organizacyjnych. Rozwój przedsiębiorczości oraz przedsiębiorstw jest funkcją wielu czynników, począwszy od jakości systemu edukacji, poprzez zasobność gospodarki w kapitał, jej otwartość, politykę fiskalną, otoczenie prawno-regulacyjne oraz wsparcie ze strony państwa, aż po stopień rozwoju systemu finansowego, dostępność, zakres i cenę finansowania. Temu ostatniemu obszarowi poświęcony jest podręcznik, który oddajemy do rąk Czytelników. Zawiera on charakterystykę szerokiego spektrum produktów i usług finansowych dostępnych dla przedsiębiorstw na polskim rynku finansowym. W książce przedstawiono produkty i usługi oferowane przez banki komercyjne i spółdzielcze, domy maklerskie, firmy leasingowe i faktoringowe oraz firmy doradcze. Opisano instrumenty rozliczeniowe, służące pozyskaniu kapitału w banku, firmie leasingowej, firmie faktoringowej lub na rynku kapitałowym, przeznaczone do ochrony przed ryzykiem rynkowym i do finansowania handlu, a także usługi wspierające rozwój firm w procesach fuzji i przejęć. Swego rodzaju pomostem między bankowością dla przedsiębiorstw oraz dla osób fizycznych jest private banking. Ambicją autorów było przedstawienie mechanizmów funkcjonowania, zalet i wad możliwie szerokiego spektrum produktów i usług oferowanych przedsiębiorstwom w 2024 r. na polskim rynku. Jednym z wyjątków jest finansowanie preferencyjne kierowane do polskich firm za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego. Pominięto ten obszar ze względu na krótkotrwałość programów wsparcia i zmienność ich warunków. Należy jednocześnie dodać, że poszczególne instytucje finansowe oraz kredytowe oferują opisane w książce mechanizmy w różnych, czasem dość złożonych, wariantach. Podręcznik powstał w Instytucie Bankowości Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Jego autorami są nauczyciele akademiccy z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym oraz praktyką gospodarczą w Narodowym Banku Polskim, Komisji Nadzoru Finansowego, Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, funduszach emerytalnych i inwestycyjnych, bankach komercyjnych i zakładach ubezpieczeń. Książka Usługi i produkty finansowe dla przedsiębiorstw jest skierowana do studentów kierunków ekonomicznych związanych z finansami przedsiębiorstw, bankowością i rynkiem kapitałowym. Może stanowić też pomoc dydaktyczną na studiach podyplomowych.

Paweł Niedziółka

[[[separator]]]

WSTĘP

Rozdział 1
RACHUNKI BANKOWE I USŁUGI ROZLICZENIOWE
Marcin Gospodarowicz

1.1. Uwarunkowania wykorzystania rachunków bankowych i usług rozliczeniowych
1.2. Umowa rachunku bankowego i rodzaje rachunków bankowych
1.3. Usługi rozliczeniowe banku
Bibliografia

Rozdział 2
KARTY PŁATNICZE I KREDYTOWE
Łukasz Gębski

2.1. Historia kart płatniczych
2.2. Karty płatnicze dla przedsiębiorstw
2.3. Karty debetowe i przedpłacone
2.4. Karty kredytowe
Bibliografia

Rozdział 3
CASH POOLING ORAZ INKASO
Marcin Mikołajczyk

3.1. Znaczenie płynności w przedsiębiorstwie
3.2. Usługi wspierające zarządzanie płynnością
3.3. Usługa konsolidacji sald – racjonalizacja poziomu środków pieniężnych w przedsiębiorstwie
3.3.1. Zasada działania
3.3.2. Rodzaje konsolidacji sald
3.3.3. Efekty stosowania konsolidacji sald
3.3.4. Kwestie prawnopodatkowe
3.4. Pojęcie i rodzaje inkasa
3.4.1. Działanie inkasa
3.4.2. Korzyści i niedogodności inkasa
Bibliografia

Rozdział 4
KREDYTY I POŻYCZKI DLA PRZEDSIĘBIORSTW
Andrzej Krysiak

4.1. Pojęcie i rodzaje kredytów
4.2. Rodzaje kredytów bankowych
4.3. Proces kredytowania przedsiębiorstwa
4.4. Rating kredytowy
Bibliografia

Rozdział 5
KONSORCJA BANKOWE
Paweł Niedziółka

5.1. Istota, geneza i rodzaje konsorcjów bankowych
5.2. Proces tworzenia konsorcjum oraz role jego uczestników
5.3. Przesłanki tworzenia konsorcjów kredytowych
5.4. Perspektywy i wyzwania stojące przed rynkiem kredytów konsorcjalnych
Bibliografia

Rozdział 6
USŁUGI FAKTORINGOWE
Piotr Kuszewski

6.1. Płynność przedsiębiorstwa
6.2. Umowa faktoringu
6.3. Podział umów faktoringu
6.4. Faktoring a kredyt bankowy
6.5. Wykorzystanie faktoringu w zarządzaniu finansami przedsiębiorstwa
6.6. Innowacje w usługach faktoringowych
Bibliografia

Rozdział 7
LEASING
Piotr Kuszewski

7.1. Finansowanie środków trwałych przedsiębiorstwa
7.2. Rodzaje leasingu dostępne dla przedsiębiorstw
7.2.1. Leasing operacyjny
7.2.2. Leasing finansowy
7.2.3. Leasing zwrotny
7.3. Umowa leasingowa
7.4. Korzyści wynikające z leasingu
7.4.1. Leasing a kredyt bankowy
7.5. Innowacje w leasingu
Bibliografia

Rozdział 8
POZABILANSOWE INSTRUMENTY FINANSOWANIA HANDLU
Andrzej Krysiak

8.1. Gwarancje i poręczenia bankowe
8.1.1. Rodzaje gwarancji bankowych
8.1.2. Regulacje prawne dotyczące gwarancji bankowych
8.2. Akredytywy
Bibliografia

Rozdział 9
PRODUKTY SKARBOWE W BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ
Izabela Pruchnicka-Grabias, Piotr Czapiewski

9.1. Istota i klasyfikacja finansowych instrumentów pochodnych
9.2. Kontrakty terminowe
9.3. Opcje
9.4. Swap
9.5. Swap kredytowy
9.6. Etapy procedury zawarcia transakcji na rynku instrumentów pochodnych
9.7. Mechanizm zabezpieczania transakcji
9.8. Zasady działania limitu skarbowego
Bibliografia

Rozdział 10
EMISJA PAPIERÓW DŁUŻNYCH
Marek Lusztyn

10.1. Istota emisji papierów dłużnych
10.2. Teoretyczne podstawy emisji dłużnych papierów wartościowych
10.3. Proces emisji dłużnych papierów wartościowych
10.3.1. Etapy emisji
10.3.2. Uczestnicy procesu emisji
10.3.3. Koszty emisji
10.3.4. Emisja krótkoterminowych papierów dłużnych
10.4. Regulacje prawne dotyczące emisji dłużnych papierów wartościowych na rynku polskim
10.4.1. Kluczowe regulacje prawne
10.4.2. Rola instytucji nadzorczych i wspierających
10.4.3. Wymogi dotyczące raportowania i przejrzystości
10.5. Przykłady emisji dłużnych papierów wartościowych na rynku polskim
10.6. Przyszłość dłużnych papierów wartościowych
Bibliografia

Rozdział 11
EMISJA AKCJI
Piotr Kuszewski

11.1. Finansowanie przedsiębiorstwa
11.2. Spółka akcyjna
11.3. Wymogi stawiane spółkom notowanym
11.3.1. Zalety i wady upublicznienia spółki
11.4. Oferta publiczna
11.4.1. Etapy przygotowania do oferty publicznej
11.4.2. Uczestnicy procesu
11.4.3. Wtórna oferta publiczna
11.4.4. Emisja akcji w spółkach nienotowanych
11.4.5. Zobowiązania spółki notowanej wobec akcjonariuszy – raportowanie
11.5. Koszty emisji akcji
11.6. Emisje akcji w liczbach
Bibliografia

Rozdział 12
FUZJE I PRZEJĘCIA
Łukasz Gębski

12.1. Inwestorzy i ich strategie na rynku fuzji i przejęć kapitałowych
12.2. Doradztwo transakcyjne
12.3. Strategiczne aspekty wyceny przedsiębiorstwa celu
12.4. Wrogie przejęcia
Bibliografia

Rozdział 13
PRIVATE BANKING JAKO OFERTA DLA WŁAŚCICIELI PRZEDSIĘBIORSTW
Małgorzata Zaleska, Magdalena Kozińska

13.1. Istota private banking
13.2. Private banking a bankowość korporacyjna
13.3. Profil klienta private banking
13.4. Oferta produktowa private banking dla przedsiębiorców
13.5. Podstawowe produkty i usługi bankowe
13.6. Oferta private banking w zakresie inwestycji zysków przedsiębiorców
13.7. Doradztwo w ramach private banking dla przedsiębiorców
13.8. Doradztwo prawne i podatkowe
13.9. Doradztwo emerytalne i w zakresie transferu międzypokoleniowego
Bibliografia

ZAKOŃCZENIE